Rozliczenia VAT – najczęściej popełniane błędy i problemy interpretacyjne

  1. Faktury VAT – dokumentowanie czynności opodatkowanych VAT:
    1. Błędy dużej i małej wagi w treści faktury
    2. Puste faktury, faktury wystawione przedwcześnie
    3. Jak prawidłowo wystawić fakturę zaliczkową
    4. Faktura w walucie, przeliczenie kursów
    5. Faktura korygującą VAT in plus i in minus
    6. Faktury elektroniczne – jak wystawiać i przechowywać, data otrzymania
    7. Paragon fiskalny a faktura VAT
  1. Rozliczanie podatku VAT – dylematy i najczęstsze błędy:
    1. Rozpoznanie obowiązku podatkowego – jak prawidłowo określić datę dokonania dostawy i wykonania usługi
    2. Obowiązek podatkowy VAT przy refakturowaniu
    3. Odwrotne obciążenie – metoda rozliczenia i dokumentowania transakcji
    4. Podstawa opodatkowania – co wliczamy do kwoty objętej VAT
    5. Korekty VAT – kiedy dochodzi do przedawnienia zobowiązania
    6. Rabat pośredni – czy można zmniejszyć podstawę opodatkowania VAT
    7. Wątpliwości dotyczące płatności w formule split payment
    8. Stawki VAT – kontrowersje dotyczące klasyfikacji wyrobów i usług, czy banan jest podobny do jabłka, czy napój z aloesu to sok owocowy
    9. Transakcje złożone – jakie czynności wykonuje podatnik, kiedy mamy do czynienia z jednolitą transakcją
  1. Odliczenie podatku VAT
    1. Warunki, jakie muszą być spełnione do odliczenia VAT
    2. Terminy odliczenia VAT – kiedy na odliczenie jest już za późno
    3. Usługi gastronomiczne i cateringowe – kiedy odliczamy VAT
    4. Odliczenie VAT od wydatków dotyczących samochodów osobowych
    5. Odliczenie VAT z faktury wystawionej przez podmiot wykreślony z rejestru VAT – reguły należytej staranności
    6. Biała lista podatników VAT
    7. Zagraniczny podatek VAT – ujęcie w polskich księgach i rejestrach
  1. Transakcje międzynarodowe:
    1. Jakie czynności kwalifikują się do eksportu, WDT i WNT
    2. Kiedy ciągłość transakcji jest przerwana – przeładowanie towaru, postój w magazynie, a prawo do 0% stawki VAT
    3. Dokumenty potrzebne do uzyskania prawa do zastosowania 0% stawki VAT dla WDT i eksportu, nowe regulacje wchodzące w życie od 2022 roku
    4. Miejsce opodatkowania czynności objętych VAT – dostawa z montażem, usługi związane z nieruchomościami, rodzaje usług magazynowania w kontekście wykładni płynącej z regulacji unijnych
    5. Transakcje łańcuchowe i trójstronne – która dostawa jest ruchoma
  1. Kontrole rozliczeń podatku VAT, kary za nieprawidłowości:
    1. Źródła pozyskiwania informacji przez fiskusa – JPK, STIR, MDR
    2. Kto jest narażony na kontrole podatkowe w pierwszej kolejności
    3. Rodzaje kar za nieprawidłowości VAT
    4. Jak zachować się podczas kontroli i jakich błędów podczas prowadzonej kontroli unikać za wszelką cenę
  1. Najnowsze, najciekawsze wyroki i interpretacje podatkowe dotyczące VAT opublikowane w 2022 roku

Wykładowca: Absolwentka Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Mikołaja Kopernika w Toruniu. Od początku swojej kariery zawodowej konsekwentnie łączy poszerzanie wiedzy teoretycznej z doświadczeniem w pracy w administracji podatkowej oraz skarbowej, w kancelariach prawnych oraz firmach doradczych. Zajmuje się tworzeniem dokumentacji cen transferowych oraz optymalizacją podatkową, zagadnieniami z zakresu podatków dochodowych oraz podatku od towarów i usług. Obsługuje od strony podatkowej zarówno przedsiębiorców jak i osoby indywidualne. Prowadziła liczne postępowania podatkowe (przygotowywała wnioski o stwierdzenie nadpłaty, odwołania, jak i skargi do Wojewódzkich Sądów Administracyjnych).

 

14.02.2023r. w godz. 9:00-14:00

Szczegóły szkolenia oraz logowania zostaną Państwu przedstawione po dokonaniu zgłoszenia. Najpóźniej na dwa dni przed planowanym szkoleniem online.

Na 2-3 dni przed samym szkoleniem będziemy się z Państwem kontaktowali telefonicznie Jeżeli nie będzie kontaktu z naszej firmy to na 1 dzień przed szkoleniem prosimy o kontakt z Państwa strony

Całkowity koszt uczestnictwa wynosi w przypadku zgłoszenia:

*1 osoby 380 zł netto

*2 osób 360 zł netto/osoba

*3 osób 340 zł netto/osoba

 

Do podanych cen nie doliczamy podatku VAT w przypadku podpisania oświadczenia znajdującego się w karcie zgłoszeniowej.